相传目连的母亲做了很多坏事，死后变成了饿鬼，目连知道后十分伤心，就运用法力，将一些饭菜拿给母亲吃 ，可饭一到口边就化为灰焰，佛祖释迦牟尼告诉他，必须**众人的力量，于每年七月中以百味五果，置于盆中，供养十方僧人，其母方能济度，目莲依佛主之意行事，其母终得解脱。后来这一传说形成一种民间习俗，并逐渐演变，从供养僧人演变成供养鬼魂。每年到了农历七月中，人们都会宰鸡杀鸭，焚香烧衣，拜祭由地府出来的饿鬼，用以化解其怨气，不致于为祸人间。久而久之，就有了盂兰节这一节日。


道家全年的盛会分三次（合称为“三元”）。
正月十五日称为“上元”--主要是举行赐福的仪式。
七月十五日便称“中元”--用以赦免亡魂的罪。（中元法事是为亡魂赦罪，但是绝对不能完全解除罪孽，只是减轻了一些，希望他们旱日安息）
十月十五日称为“下元”--是为有过失的人解除厄运
相传七月地狱大门开放一个月，所有的无主孤魂全从阴间出来，到阳间找东西吃，因此各地方都纷纷在这一个月举行“普度”的祭祀仪式。从前，各地轮流进行普度，把七月的每一天安排得满满的，引起孤魂野鬼的酗酒、殴斗事件；后来的普度便统一在七月十五日举行。


民间的祭祖活动一般在七月十五之前进行，并不局限于特定的一天。民间通过一定仪式，夜晚接先人鬼魂回家，每日晨、午、昏，供3次茶饭，直到送回为止。送回时，烧钱纸封包，称烧“包衣”，或者还有法事（或佛或道）。在有些地方（如湖南），中元节是比清明节更重要的祭祖的日子。