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从事会计工作，常常有需要就两个报表之间，核对金额是否一致。首先总金额要一样，总金额如果不同，必须找出到底是哪几笔有差异，才能进一步瞭解差异原因，看要怎麽修正。例如先前曾经写过文章分享的，企业有财帐税帐两套帐，两套帐之间核对明细分类帐的差异，又例如企业已导入ERP，依照流程总帐传票都是由子系统抛转，子系统跟总帐应该会是一致，但是，没有确实核对过，难保不会出差错，做会计的就是要细心又有耐心，魔鬼出在细节裡，要确认帐务品质，应该多设计一些勾稽检查的流程，如果企业的ERP运作成熟了，其中有一道会计结帐工序，一定是子系统和总帐之间的核对，以下分享：
一、简简单单的收入传票明细帐。
二、也是简简单单的应收帐款明细，由应收系统裡一笔一笔的应收凭单组成，正常收入传票皆由应收凭单抛转到总帐，所以每个帐款编号都有相对应的传票编号。
三、两个报表间的连结为传票编号，所以首先第一步，依据总帐明细裡的传票，查找在应收系统面是否有相同的传票编号，如果找不到，代表总帐有子系统没有，这笔总帐有可能是总帐直接输入的，这裡使用会计人最常用的查找函数公式：「=VLOOKUP(B2,帐款!$D$2:$D$7,1,0)」。
四、然后在应收帐款明细，同样公式可以找出子系统有、总帐系统没有的传票：「=VLOOKUP(D7,传票!$B$2:$B$7,1,0)」，通常这种情形表示有应收帐款没有抛转到总帐，也就是遗漏了立帐。
五、通常这种类似的VLOOKUP公式，只要稍加润饰，结果显示就会更加人性化，例如以上个步骤的例子而言：「=IFERROR(VLOOKUP(D7,传票!$B$2:$B$7,1,0),"此帐款未抛传票")」，意思是如果找不到(IFERROR)，不要显示Excel语言(#N/A)，改成浅显易懂的「此帐款未抛传票」。
六、先前查找的方式有个盲点，只交叉核对了两边传票的有无情形，对于传票的金额，却没有核对，因为有可能，同样一个传票编号，在子系统是一个金额，在总帐却是另一个金额，所以我们的函数公式必须进化：「=VLOOKUP(D2,传票!$B$2:$E$7,4,0)-E2」，
七、上个步骤还有个问题，如果是折让的应收帐款(单别「SB」)，因为是负数应收，传票会做在贷方，依照这个范例，如果希望一个公式可以拉到底，应该稍加修改：「=IF(LEFT(C6,2)="SB",VLOOKUP(D6,传票!B6:F11,5,0),VLOOKUP(D6,传票!$B$2:$E$7,4,0))-E6」意思前面加个条件式，如果是折让应收帐款，要核对的是传票贷方而非借方。
从事会计工作，常常有需要就两个报表之间，核对金额是否一致。首先总金额要一样，总金额如果不同，必须找出到底是哪几笔有差异，才能进一步瞭解差异原因，看要怎麽修正。例如先前曾经写过文章分享的，企业有财帐税帐两套帐，两套帐之间核对明细分类帐的差异，又例如企业已导入ERP，依照流程总帐传票都是由子系统抛转，子系统跟总帐应该会是一致，但是，没有确实核对过，难保不会出差错，做会计的就是要细心又有耐心，魔鬼出在细节裡，要确认帐务品质，应该多设计一些勾稽检查的流程，如果企业的ERP运作成熟了，其中有一道会计结帐工序，一定是子系统和总帐之间的核对，以下分享：
一、简简单单的收入传票明细帐。
二、也是简简单单的应收帐款明细，由应收系统裡一笔一笔的应收凭单组成，正常收入传票皆由应收凭单抛转到总帐，所以每个帐款编号都有相对应的传票编号。
三、两个报表间的连结为传票编号，所以首先第一步，依据总帐明细裡的传票，查找在应收系统面是否有相同的传票编号，如果找不到，代表总帐有子系统没有，这笔总帐有可能是总帐直接输入的，这裡使用会计人最常用的查找函数公式：「=VLOOKUP(B2,帐款!$D$2:$D$7,1,0)」。
四、然后在应收帐款明细，同样公式可以找出子系统有、总帐系统没有的传票：「=VLOOKUP(D7,传票!$B$2:$B$7,1,0)」，通常这种情形表示有应收帐款没有抛转到总帐，也就是遗漏了立帐。
五、通常这种类似的VLOOKUP公式，只要稍加润饰，结果显示就会更加人性化，例如以上个步骤的例子而言：「=IFERROR(VLOOKUP(D7,传票!$B$2:$B$7,1,0),"此帐款未抛传票")」，意思是如果找不到(IFERROR)，不要显示Excel语言(#N/A)，改成浅显易懂的「此帐款未抛传票」。
六、先前查找的方式有个盲点，只交叉核对了两边传票的有无情形，对于传票的金额，却没有核对，因为有可能，同样一个传票编号，在子系统是一个金额，在总帐却是另一个金额，所以我们的函数公式必须进化：「=VLOOKUP(D2,传票!$B$2:$E$7,4,0)-E2」，
七、上个步骤还有个问题，如果是折让的应收帐款(单别「SB」)，因为是负数应收，传票会做在贷方，依照这个范例，如果希望一个公式可以拉到底，应该稍加修改：「=IF(LEFT(C6,2)="SB",VLOOKUP(D6,传票!B6:F11,5,0),VLOOKUP(D6,传票!$B$2:$E$7,4,0))-E6」意思前面加个条件式，如果是折让应收帐款，要核对的是传票贷方而非借方。
